Techniques comptables pour OPC
Traitement des instruments financiers dans un OPC
- Comprendre les traitements des instruments financiers au sein d'un Opcvm
- Savoir appliquer les schémas et maitriser les impacts des opérations sur la valeur liquidative
- Savoir justifier l'évolution d'une valeur liquidative
Présentation de l'environnement juridique
Réglementation et Spécificités comptables d'un OPCVM
Principes de calcul de la valeur liquidative et des performances
Traitement comptable des instruments simples
- Actions et OPCVM
- Obligations et Titres de créances négociables
- Acquisitions et cessions temporaires de titres
- Présentation des principales opérations sur titres
Traitement comptable des instruments dérivés
- Futures
- Options
- Swaps
Traitement comptable des opérations spécifiques
- Souscription et rachat de porteurs
- Distribution du résultat et clôture des comptes
TP Excel : traitement comptable de différents cas proposés et calcul de VL
Conclusion : organisation du back-office et principaux risques liés à la gestion comptable
Présentation de l'environnement juridique
Réglementation et Spécificités comptables d'un OPCVM
Principes de calcul de la valeur liquidative et des performances
Traitement comptable des instruments simples
- Actions et OPCVM
- Obligations et Titres de créances négociables
- Acquisitions et cessions temporaires de titres
- Présentation des principales opérations sur titres
Traitement comptable des instruments dérivés
- Futures
- Options
- Swaps
Traitement comptable des opérations spécifiques
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TP Excel : traitement comptable de différents cas proposés et calcul de VL
Conclusion : organisation du back-office et principaux risques liés à la gestion comptable
Laurence Bonnet
Laurence est une spécialiste reconnue de la comptabilité des Opcvm. Elle a enrichi son expertise tout au long de son parcours professionnel : BO comptable d'une société de gestion, missions d'audit et d'expertise comptable et aujourd'hui assistance en MOA comptabilité Opcvm pour SGSS FAS.