Stratégies patrimoniales – Niveau 2
Accompagnez vos clients et protégez leurs patrimoines
- Maîtriser l’actualité juridique et fiscale, notamment sur la transmission du patrimoine
- Connaître les nouvelles techniques de défiscalisation
- Conseiller son client en lui proposant la stratégie patrimoniale appropriée
Impôt sur le revenu
- Stratégies fiscales pour le dirigeant d’entreprise
- Revenus mobiliers : dividendes et produits de placements à revenus fixes
- Plus-values sur valeurs mobilières
Techniques de défiscalisation et de maîtrise de l’I.F.I.
- Approche de la défiscalisation et de la réduction d’I.F.I. : le FIP, souscription au capital d’une PME
Les derniers apports juridiques et fiscaux sur la transmission du patrimoine
- Opportunités fiscales des transmissions
- La Renonciation Anticipée à l’Action en Réduction et pacte de famille
- Le contrat d'assurance-vie
- Elargissement des donations-partages
- Les libéralités résiduelles et graduelles
- Les transmissions trans-générationnels
- Modification de l’organisation patrimoniale
du couple
- Déjudiciarisation du changement de régime matrimonial
- Reprise possible des biens apportés à la communauté
- Utilisation de la SCI
- La situation améliorée des conjoints
- Les partenaires pacsés entre droit et fiscalité
TP : études de cas d’application (1 jour)
1. Stratégie du démembrement de propriété
2. Stratégie fondée sur la transmission du patrimoine privé
3. Stratégie patrimoniale pour le dirigeant en ce qui concerne la transmission d’entreprise
Impôt sur le revenu
- Stratégies fiscales pour le dirigeant d’entreprise
- Revenus mobiliers : dividendes et produits de placements à revenus fixes
- Plus-values sur valeurs mobilières
Techniques de défiscalisation et de maîtrise de l’I.F.I.
- Approche de la défiscalisation et de la réduction d’I.F.I. : le FIP, souscription au capital d’une PME
Les derniers apports juridiques et fiscaux sur la transmission du patrimoine
- Opportunités fiscales des transmissions
- La Renonciation Anticipée à l’Action en Réduction et pacte de famille
- Le contrat d'assurance-vie
- Elargissement des donations-partages
- Les libéralités résiduelles et graduelles
- Les transmissions trans-générationnels
- Modification de l’organisation patrimoniale
du couple
- Déjudiciarisation du changement de régime matrimonial
- Reprise possible des biens apportés à la communauté
- Utilisation de la SCI
- La situation améliorée des conjoints
- Les partenaires pacsés entre droit et fiscalité
TP : études de cas d’application (1 jour)
1. Stratégie du démembrement de propriété
2. Stratégie fondée sur la transmission du patrimoine privé
3. Stratégie patrimoniale pour le dirigeant en ce qui concerne la transmission d’entreprise
Martine Lemoyne

Spécialiste de la fiscalité, Martine forme des novices et confirmés sur les thèmes centraux de la Gestion Privée : fiscalité, juridique et immobilier. Elle travaille également l'approche du client et les stratégies globales à lui proposer.
Martine Lemoyne anime également les formations :
- Aidez vos clients à remplir leurs déclarations fiscales (Catalogue Banque & Assurance)
- Démembrement de propriété (Catalogue Banque & Assurance)
- Droit du patrimoine (Catalogue Banque & Assurance)
- Fiscalité des valeurs mobilières (Catalogue Banque & Assurance)
- Fondamentaux de la gestion de patrimoine (Catalogue Banque & Assurance)
- Les fondamentaux de l’assurance-vie (Catalogue Banque & Assurance)
- LMP / LMNP (Catalogue Banque & Assurance)