Stratégies patrimoniales – Niveau 2

Accompagnez vos clients et protégez leurs patrimoines

2 jours

Maîtrise

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17 et 18 septembre 2020 (Paris centre)

Objectifs de la formation

Maîtriser l’actualité juridique et fiscale, notamment sur la transmission du patrimoine
Connaître les nouvelles techniques de défiscalisation
Conseiller son client en lui proposant la stratégie patrimoniale appropriée

Programme détaillé

Impôt sur le revenu

Stratégies fiscales pour le dirigeant d’entreprise
Revenus mobiliers : dividendes et produits de placements à revenus fixes
Plus-values sur valeurs mobilières

Techniques de défiscalisation et de maîtrise de l’I.F.I.

Approche de la défiscalisation et de la réduction d’I.F.I. : le FIP, souscription au capital d’une PME

Les derniers apports juridiques et fiscaux sur la transmission du patrimoine

Opportunités fiscales des transmissions
- La Renonciation Anticipée à l’Action en Réduction et pacte de famille
- Le contrat d'assurance-vie
- Elargissement des donations-partages
- Les libéralités résiduelles et graduelles
- Les transmissions trans-générationnels
Modification de l’organisation patrimoniale du couple
- Déjudiciarisation du changement de régime matrimonial
- Reprise possible des biens apportés à la communauté
- Utilisation de la SCI
- La situation améliorée des conjoints
- Les partenaires pacsés entre droit et fiscalité

TP : études de cas d’application (1 jour)

1. Stratégie du démembrement de propriété

2. Stratégie fondée sur la transmission du patrimoine privé

3. Stratégie patrimoniale pour le dirigeant en ce qui concerne la transmission d’entreprise