La gestion patrimoniale immobilière

Conseillez vos clients pour l'acquisition, la transmission et la réorganisation

  2 jours
  Maîtrise
  1760
Objectifs de la formation

  • Comprendre les deux principaux modes d’acquisition de l’immobilier avec ses conséquences juridiques et fiscales
  • Connaître les modalités de transmission selon les objectifs recherchés
  • Gagner des réflexes de conseil et de réorganisation patrimoniale
Programme détaillé

Quelles options juridiques pour acquérir et gérer des biens immobiliers ?

  • Acquisition en indivision ou en SCI
  • Tableau comparatif entre indivision et SCI
  • Acquisition démembrée du bien ou des parts sociales
  • Le cas particulier de la résidence principale
  • Quid de l’immobilier professionnel ?

Quelle fiscalité appliquée aux modes d’acquisition et de gestion ?

  • Au niveau des droits de mutation, des revenus, de l’I.S.F.
  • Comparatif entre SCI IR et SCI IS
  • Particularité de l’immobilier de jouissance
  • Particularité du démembrement de propriété

Comment transmettre de son vivant ses biens à titre gratuit ? Quels impacts ?

  • Donation simple ou donation partage
  • Donner en pleine propriété, en nue propriété ou usufruit
  • Donner temporairement l’usufruit, pour quelles raisons ?
  • Les clauses pour sécuriser les donations
  • Les limites liées aux règles successorales
  • Les droits de mutation à titre gratuit

Étude de cas

Comment optimiser la transmission à titre onéreux ?

  • Comparatif des régimes IR et IS au niveau des plus values immobilières
  • La cession des parts de SCI
  • La cession de l’immobilier professionnel
  • Les droits d’enregistrements à la charge de l’acquéreur
  • La fiscalité des plus values en cas de démembrement immobilier

Étude de cas

Opérations patrimoniales diverses

  • Répartir les biens entre les héritiers
  • Transmettre à moindre coût tout en conservant des revenus
  • Procurer des revenus à des enfants
  • Transmettre à titre gratuit en plusieurs étapes
  • Modifier le régime fiscal des revenus locatifs
  • Obtenir des liquidités tout en conservant totalement ou partiellement son patrimoine
  • Sortir l’immobilier professionnel d’une société ou du périmètre d’un groupe familial

Étude de cas




Alain Bardizbanian

Diplômé de l'ITB, Esae et du D.U. ingénierie patrimoniale du chef d'entreprise Clermont-Ferrand, Alain est aujourd'hui Conseiller en Investissement Financier indépendant. Avec plus de 20 ans en tant que gérant privé au sein d'une grande banque française, Alain dispose d'une longue expérience auprès des chefs d'entreprise pour lesquels il a travaillé à  identifier les solutions d'ingénierie patrimoniale adaptées : structurations patrimoniales, optimisation fiscale, conseil en investissements et gestion des actifs, investissements immobiliers, etc. Alain est à  la fois formateur en Gestion Privée et en Management commercial.

Alain Bardizbanian anime également les formations :